La défiscalisation est un terme qui désigne le fait de réduire ses impôts.
Il existe plusieurs moyens pour réduire ses impôts, et il est parfois difficile de s’y retrouver. Nous allons voir ensemble les différentes solutions pour défiscaliser.
Les différentes manières de défiscaliser
Il existe différentes manières de défiscaliser.
Il est possible d’investir dans l’immobilier afin de se constituer un patrimoine, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
L’investissement immobilier locatif vous permet de réduire vos impôts grâce à la location du bien. Ce type d’investissement peut également être utilisé pour acquérir une résidence principale. Ce type d’opération peut s’effectuer avec ou sans apport personnel et selon le dispositif choisi, il peut permettre une réduction d’impôt sur le revenu ou sur les sociétés.
Il est également possible de défiscaliser en investissant dans l’immobilier via des opérations comme le viager ou les monuments historiques.
Il est possible de défiscaliser par le biais des placements financiers, notamment via l’assurance-vie et les contrats de capitalisation.
Le système Pinel permet aux contribuables domiciliés en France qui acquièrent un logement neuf destiné à la location pendant 6 ans minimum, de profiter d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 21%.
Le dispositif Censi-Bouvard concerne quant à lui les propriétaires bailleurs qui louent un logement meublé neuf durant 9 ans minimum et qui ont droit à des avantages fiscaux similaires au Pinel (réduction d’impôts). Enfin, il existe également certains dispositifs spécifiques comme Malraux (dispositif permettant aux propriétaires qui effectuent des travaux de rénovation sur un monument historique) ou Demessine (dispositif concernant les biens immobiliers situés outre-mer).
Les avantages de défiscaliser
La défiscalisation est une opération qui permet de réduire ses impôts.
Les avantages fiscaux dépendent des dispositifs choisis et du statut de l’investisseur. Si vous êtes un investisseur locatif, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt sur le revenu. Ce crédit d’impôt peut se transformer en réduction d’impôt, si les conditions du dispositif sont respectés (plafond de loyer). De plus, la loi Pinel permet aux investisseurs de bénéficier d’une exonération fiscale à condition que le logement soit mis en location pour une durée minimale de 6 ans.
Vous pouvez également profiter des dispositifs Malraux et Monuments Historiques. Ces dispositifs permettent aux propriétaires-bailleurs de ne pas payer d’impôts sur les travaux effectués sur un immeuble classé ou inscrit au titre des monuments historiques ainsi que sur les intérêts des emprunts contractés pour la restauration.
Les principaux dispositifs de défiscalisation
La défiscalisation est un ensemble de dispositifs ayant pour objectif de réduire le coût d’investissement ou de revient global des biens immobiliers.
Les avantages fiscaux sont souvent associés à une contrepartie qui peut être soit financière, soit immobilière.
Le principal avantage fiscal lié à la défiscalisation est la réduction des impôts payés par l’investisseur. Ces avantages fiscaux sont accordés en échange d’un engagement de location : il faut louer le bien sur une période précise et à un prix donné.
La défiscalisation permet aussi d’augmenter son patrimoine immobilier et cela en contrepartie d’un investissement financier sur du long terme.
Il existe plusieurs types de lois permettant de bénéficier des avantages fiscaux :
- La loi Pinel
- La loi Censi Bouvard
- Le statut LMNP pour les locations meublées
La défiscalisation immobilière
Pour bénéficier de l’avantage fiscal lié à un investissement immobilier, il faut savoir que c’est le régime fiscal qui détermine si un investissement est intéressant ou non.
Il existe différents types d’investissements immobiliers, qui permettent tous de bénéficier d’une réduction d’impôt.
Vous pouvez par exemple opter pour :
- l’investissement locatif
- le dispositif Pinel
- la loi Malraux
La défiscalisation des investissements dans les PME
En réalité, la défiscalisation des investissements dans les PME est un dispositif qui permet de bénéficier d’une réduction d’impôts à l’occasion de divers investissements. Cette mesure a été mise en place pour favoriser l’investissement des particuliers au sein des PME.
Il faut savoir que cet avantage fiscal prend la forme d’un crédit d’impôt calculé en fonction du montant de l’investissement effectué et sur lequel il est possible de bénéficier d’un taux de déduction fixe pouvant aller jusqu’à 18 % (contre 50% pour les autres placements). Pour être éligible, il faut procéder à une acquisition ou à une souscription au capital de la société dont l’activité est commerciale ou artisanale et dont le capital n’est pas détenu majoritairement par une entreprise.
Il existe différentes possibilités pour profiter du dispositif :
- l’investissement direct
- l’investissement indirect
La défiscalisation des investissements dans les fonds de placement
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La défiscalisation des heures supplémentaires
La défiscalisation des heures supplémentaires est un dispositif qui consiste à payer moins d’impôts en travaillant plus. Cette mesure a été mise en place par Nicolas Sarkozy, alors Président de la République, afin de lutter contre le chômage.
Il s’agit d’un dispositif qui vise à encourager les salariés à travailler plus, pour gagner davantage et donc, pour pouvoir accroître leur pouvoir d’achat. Une fois que vous avez pris connaissance de ce dispositif, il convient de savoir quelles sont les conditions nécessaires pour y avoir droit :
- Votre entreprise doit employer au moins 20 salariés
- Vous devez être soumis au régime général de la Sécurité sociale
- Ne pas bénéficier du complément libre choix d’activité ou percevoir une allocation journalière de présence parentale
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En conclusion, la défiscalisation est un moyen de réduire ses impôts, mais il faut savoir qu’il y a des niches fiscales et des dispositifs qui ont été mis en place pour protéger les contribuables. Il existe différentes solutions pour défiscaliser comme le PERP ou encore le PERCO.
